本教材一共分为8章，第1章介绍税收筹划的基本原理，包括税收筹划的概念与原则、产生的原因及限定因素，以及税收筹划的基本技巧。第2章至第7章介绍企业进行税收筹划的思路与方法，依次介绍了企业初创环节、经营环节、融资决策、投资决策、财务成果分配以及企业重组兼并的税收筹划思路与具体方法。第8章是国际税收筹划，在“双循环”的背景下，更显跨国企业税收筹划问题的重要性。
本教材注重理论联系实际，将基本原理与税收筹划方法紧密结合，即将基本原理贯穿于思路与方法的讲述，而思路与方法也是对基本原理的进一步深化。在阐述基本原理的基础上，本教材着重介绍纳税主体在生命周期不同情境下的税收筹划思路与方法。为防范税务风险，本教材对案例的税务处理列出了相应的法律依据、风险提示和案例解析。

第1章 税收筹划概论
第一节 税收筹划的概念与分类
第二节 税收筹划的目标和原则
第三节 税收筹划的方法
第2章 初创环节的税收筹划
第一节 企业性质的选择
第二节 分支机构的选择
第三节 初创股权架构设计的税收筹划
第四节 出资方式选择的税收筹划
第3章 经营环节的税收筹划
第一节 供货环节的税收筹划
第二节 生产经营环节的税收筹划
第三节 销售环节的税收筹划
第4章 融资决策的税收筹划
第一节 企业融资方式的税负比较及税收筹划
第二节 企业资本结构的税收筹划
第三节 关联方借款的资本弱化管理
第5章 投资决策的税收筹划
第一节 投资地点的税收筹划
第二节 投资行业的税收筹划
第三节 投资项目的税收筹划
第四节 投资方式的税收筹划
第6章 财务成果分配的税收筹划
第一节 员工工资、薪金的税收筹划
第二节 薪酬激励的税收筹划
第三节 向投资者（股东）分配利润的税收筹划
第7章 企业重组兼并的税收筹划
第一节 重组兼并与税收筹划的一般原理
第二节 企业分立的税收筹划
第三节 企业合并的税收筹划
第四节 企业清算的税收筹划
第五节 企业股权转让的税收筹划
第8章 国际税收筹划
第一节 关联企业与转让定价
第二节 转让定价的方法
第三节 预约定价安排
第四节 BEPS行动计划对国际税收筹划的影响
主要参考文献