本译著资料丰富、论证详细。作者乃是来自世界各地的著名金融问题方面专家和学者，对国际金融犯罪诸如洗钱、税收竞争、黑社会、恐怖主义组织的金融操作等问题研究多年，相当权威。本译著研究和阐述了当今猖獗的国际洗钱、税收竞争、黑社会、恐怖组织与离岸金融中心的千丝万缕的联系，资料丰富，论证详细，并提出了一些解决问题的建议。本译著非常适合关心国际金融安全和稳定以及全球社会安全和稳定的所有人士阅读和收藏。

本书集结了拥有不同学科才能的撰稿人和专家积累的专业知识，对“洗钱”这方面的问题进行了详细的阐述。这本书不仅综合了现存的关于反洗钱战争的著作和报道，而且试图通过创新性的认识工具以及在讨论和阐述这种现象上发挥独创性精神而争取有所突破。作者强调了主动有所作为在这个现象中所扮演的角色以及与其斗争的费用。这本书也讨论了为什么清洗贩毒资金与清洗恐怖分子资金之间会存在差异，在反黑金融的战争中要对这个不同之处予以重视。这本书特别关注对困难问题的讨论，并在书中的不同部分都提出了国家独立主权和全球战略需要之间的冲突。

前言

导论

第1章 概览：市场、离岸主权和在岸合法性

第2章 法律的角度：打击恐怖主义、有组织犯罪和离岸金融中心之战——“新”观点？

第3章 宏观经济学：国际恐怖活动的资金流量

第4章 金融政策：离岸中心和管制竞争——宽松问题

第5章 公共政策：离岸中心和税收竞争——有害的问题

第6章 政治：离岸中心、透明度和完整性——英国属地的例子

结论

如果LPR国家决定改变策略并将金融体系转向合法用途，那么一开始，它们的投资价值很可能是负的，而不是刚好从零开始。要消除该国作为犯罪金融服务提供者的声誉，先要有投资。一旦这个目的达成，必须要有进一步的投资来重新建立该国作为合法金融服务提供者的新声誉。从这点看来，在理论层面上，我们必须调查这些国际声誉期望成本所扮演的角色。

到目前为止，我们已经研究了将声誉作为承诺前手段的情形，但是LFR国家可能利用其他的手段来达到相同的结果。LFR国家多依赖于它们在金融活动中产生的收入，因此改变政策对它们来说成本非常大，这是因为它们的收入水平会遭受严重的打击。

这个观察结果有助于解释为什么我们可以设想能在LFR国家中找到一些属国，它们不仅收入水平低，而且高度依赖于金融业产生的收益。它们必须不断地给犯罪和恐怖组织提供金融服务，因为它们想维持收入水平，甚至可能想提高收入水平。

进一步分析，对洗钱活动中所产生的收入的依赖性也可作为另外一个承诺手段。一个收入水平依赖于所提供的非法金融服务的国家会决定提供这些服务，而这种国家为了维持它的收入水平，可能需要进行强有力的战斗。国际社团采取的对应措施也可能促使该国积极地保护它的处境。

将该例子同一国收入水平有多种来源的例子相比，后者废除吸引非法来源的资金的政策所产生的损失，只相当于该国总收入的一小部分。因此，由定义可知，后者损失的发生不如前者严重。

对洗钱活动中产生的收益(即预期国家收益水平)的依赖性使得LFR国家成为该国自己通向成功的“人质”。反过来，这种类似人质的依赖性加强了犯罪/恐怖组织和LFR国家间的双边关系。前者易受LFR国家机会主义行为的威胁，而后者如果进行机会主义行为，则易遭受声誉和收益损失的风险。维持双边关系，则双方都能从中获益。宽松金融制度及惯例

某些国家的自然特征似乎能使它们在与其他国家的对比中处于有利的地位。这里提到的特征的“自然”属性，是想暗示这些特征不是LFR国家某一特定选择的结果。

事实上，结论的反面是正确的。这些特征有时只是历史偶然性的结果，且在有些情况下，它们甚至是被强加在LFR国家上的，如一国被一个采用了真JR体制的国家进行殖民化就是这样一个例子。一个有吸引力的LFR国家的“自然”特征会显出一点“宏观”层面)如低的犯罪比率、自然资源的缺乏、普通法制的采用——这样做仅仅是为了预测一些宏观变量，在本章的实证部分我们将用到。

但是一旦这些特征使某个LFR国家能在与其他LFR中心的竞争道路上走下去，对惯例的需求就会上升，以帮助LFR国家能更有力地参与竞争。竞争的压力会促使该国运用对生存斗争有用的工具。通过采用更新的惯例，从初始位置开始改良，这一过程看起来是可能的。

随着改良过程的进展，“微观”惯例手段应安排到位。LFR中心内部的利益集团会到处游说以补充惯例，从而增加现有惯例的价值。因此，LFR国家内部的制度环境，就如多米诺骨牌一样，被一条相互连接的补充制度链所驱动，这样会增加整体的存在价值。

新制度设立的任务看起来应由两部分组成。首先，这些制度应有利于提高管制OFC客户的总体效率，例如一个严格的银行业务保密管理制度，或可庇护账户实际拥有人的匿名制度。

对本章主题来说，更加有趣的是“微观”制度手段的第二个功能——随着时间的推移，那些支持LFR中心所做承诺的制度手段可能会被物质化。

承诺前手段看起来是怎样的呢？任何能够限制LFR国家能力，防止LFR国家违背它与犯罪和恐怖组织所签协议的东西都可担任此项工作。基于差异的幸存化过程会选择出能发挥事前承诺功能的解决办法。虽然我们很期待看到各手段在功能上表现一致，但我们也希望看到手段间的多样性，其所涉及的范围可能从一套正式的、详细的规则，如宪法规则，到仅仅只有一些标准。

最显而易见的例子就是，当要废除特定的法规条例时，必须要求占绝大多数比例的人的同意。例如，规定银行业务保密制度只有在得到立法机关三分之二以上的赞同票后才能被废除。这一规则使得LFR国家在罪犯或恐怖活动行动后改变策略变得更加困难。另一个手段是以下这样一个条款，大意是说，要废除或修改某一制度，就要求事先得到相关组织的批准，该组织代表了从赞同洗钱的制度中所获得的利益。

例如，LFR国家改变策略需要得到银行业协会或法律界的一致意见，这使得LFR国家要违约变得很困难。金融机构、律师和任何其他在国际洗钱计划中提供金融服务以获取收益的团体会猛烈地游说，反对任何会逐渐削弱LFR国家承诺可靠性的主动行动。甚至一个纯粹的、但也要求与相关利益集团磋商的惯例标准，只要它能增加LFR国家改变行动策略和进行机会主义行为的成本，也可以达到相同的目的。

毫无疑问，所有这些手段本身都不是特别完美或无可挑剔的。任何企图使步骤变得更加迟缓而缺乏效率的规则都可能被废除，这样就涉及到了随后支持洗钱活动规则被废除的情况。假定有这样一个程序规则，它要求任何对有关金融体系的制度的修改，在被批准前都要举行讨论会。而立法机关预计到金融部门将反对制度的变动，因为变动暗含有机会主义转变的倾向，那么立法机关就可能首先投票要废除程序上的这一要求，然后再促进对制度的修改。虽然，就表面判断而言，这样一种程序看起来会显得迟缓而又缺乏效率，但这个制度仍然能达到增加事后机会主义转变成本的这一目的，因此而有助于增强承诺的可靠性。(P128-130)

20世纪90年代以前，很少有人听说过“洗钱”这个说法。即使偶尔听说过，他们也有可能只将“洗钱”与把流通中破损或者弄脏的钞票换成新印制的钞票联系起来。因为几乎没有人听过“洗钱”这个说法，因此就更鲜有人知道洗钱的确切含义了。最近十年，一般公众对洗钱有了更加广泛的认识，目前很多人都知道洗钱现象与社会禁止的某些行为有关了。

如今有很多有关某些国家和地区的领导人以及其他政府官员的报道，据说他们在当政期间聚敛了大量的钱财，然后将其存在某个安全的地方，由于银行系统的保密规定和其他一些规定，使得要查到这笔钱很困难甚至是不可能的。这些报道使得公众对这种现象更加关注起来，也说明了洗钱并不是那么普普通通的事情。

不可避免地，这些现象也引起了专家和学者们的注意。近年来，有许多关于洗钱的文章和书籍陆续出版，对这方面很感兴趣的人们还可以看到专门关注这种现象的专业杂志。

洗钱使人立即联想到把不干净的东西弄干净的过程。因此，洗钱是从“脏钱”的概念开始的。然而，很明显，洗钱并不是指钞票的外表不干净。确切地说，这里的“脏”是指钱的获取方式。在脏钱的概念背后，普遍的观点认为脏钱是通过一些非法的、违规的甚至犯罪的渠道获得的。因此，从来源这个角度来说，肯定存在一些肮脏或者反社会的行为——这些行为是被社会禁止的。

前几年，大部分洗钱行为与传统犯罪活动的收益以及规避一些经济管制相关联，例如限制资本外逃的规定。最近，洗钱行为与更多的现代化犯罪相联系。比如走私和贩卖毒品、军火有时能给参与者带来巨额的收益。

1988年，来自哥伦比亚的声名狼藉的毒品走私贩Pablo Escobar作为全球最富有的人之一登上了《福布斯》杂志，他的资产估计有几十亿美元。这些钱需要在不会引起有关国家当局注意的情况下进行投资。换句话来说，为此就不得不清洗这些钱。

自从2001年的“9·11”恐怖事件发生以后，一种新的活动形式与洗钱现象联系起来，即恐怖主义。恐怖分子需要钱来执行他们的恐怖计划。这些钱必须以不会引起人们注意的方式到达他们手中。在这种特殊情况下，钱不是必须来源于犯罪。事实上，这些钱可能来自于合法行为，确切地说，钱之所以需要洗过，正是因为它用途的非法性。无论如何，人们对恐怖活动的参与者以及将钱转移出去从而隐匿其来源和最终用途的人有着强烈的兴趣。

虽然与恐怖分子行为相关的钱看起来数量不大，而且肯定远小于与贩卖毒品和走私军火相关的资金的数额，但正是由于洗钱与恐怖活动相关这一原因，强烈地刺激了全世界普遍掀起的反洗钱战争。美国政府作为反洗钱战争的带头人，使它具有了国际性特征。目前，多种国际组织也相继加入了这场战争之中。

这本新书——《全球金融犯罪》——为这方面的著作做了很好的补充。我确信这本书会受到对此感兴趣的读者的欢迎，同时它也会对反黑钱以及与之相关活动的战争有所帮助。这本书集结了拥有不同学科才能的撰稿人和专家积累的专业知识，他们对这方面问题都有新的认识。这本书不仅综合了现存的关于反洗钱战争的著作和报道，而且试图通过创新性的认识工具以及在讨论和阐述这种现象上发挥独创性精神而争取有所突破。作者强调了主动有所作为在这个现象中所扮演的角色以及与其斗争的费用。这本书也讨论了为什么清洗贩毒资金与清洗恐怖分子资金之间会存在差异，在反黑金融的战争中要对这个不同之处予以重视。

这本书特别关注对困难问题的讨论，这些困难是定义不同现象以及估计旨在根除各种形式的洗钱而主动采取行为时所要花费的成本以及所可能获取的收益。目标应该是将参与洗钱的可能性降到零吗？但是即使这是可能的，要达到这个目标的花费将是多少呢？我们能肯定拥有金融交易完全透明和禁止任何非正式金融交易的严格制度的世界必然就是一个更好的世界吗？

这本书的不同部分都提出了国家独立主权和全球战略需要之间的冲突。没有国家愿意独立于全球的警力体系，同时不同国家警力体系和审判体系分裂的战略又有明显的局限性。

我希望这本书能得到应有的关注，我同时也希望它有助于重要的反洗钱战争，因为洗钱活动确实不可以再增加了。