本书紧扣经济实际，以税收筹划的基本原理、方法和技术为理论基础，以我国税收法律法规为税收筹划活动的政策依据，以纳税人涉及的各税种税制要素筹划为主线，在编写过程中，尽量做到理论与实务兼顾，力求全面反映税收筹划的基本理论、操作方法以及近期新发展动态。

本书针对应用型人才培养的特点，结合近期新的税收政策法规编写。本书共7章，主要内容包括税收筹划基本理论和基本方法、增值税的税收筹划、消费税的税收筹划、企业所得税的税收筹划、个人所得税的税收筹划、其他税种的税收筹划、国际税收筹划概述。在章节安排上，本学习指导书与主教材的顺序保持一致。每章内容包括教学大纲、教学重点和难点、关键术语解释、练习题及答案，并给出了教材课后习题答案。本书在教材中已有大量案例的基础上，又新增了一些案例并提供了分析思路。本书既可以作为普通高等教育财会类等专业的核心教材，也可以作为财会领域相关从业人员的参考用书。

第一章税收筹划的基本理论和基本方法（１）
一、本章教学大纲（１）
二、本章教学重点与难点（７）
三、练习题（８）
第二章增值税筹划（１６）
一、本章教学大纲（１６）
二、本章教学重点与难点（２６）
三、练习题（２６）
第三章消费税筹划（３９）
一、本章教学大纲（３９）
二、本章教学重点与难点（４４）
三、练习题（４４）
第四章企业所得税筹划（５４）
一、本章教学大纲（５４）
二、本章教学重点与难点（６４）
三、练习题（６５）
第五章个人所得税筹划（７６）
一、本章教学大纲（７６）
二、本章教学重点与难点（８１）
三、练习题（８２）
第六章其他税种筹划（９４）
一、本章教学大纲（９４）
二、本章教学重点与难点（９８）
三、练习题（９８）
第七章国际税收筹划概述（１０９）
一、本章教学大纲（１０９）
二、本章教学重点与难点（１１２）
三、练习题（１１３）
税收筹划练习题参考答案（１２２）