本书立足代理理论、资源依赖理论、互惠理论、社会网络理论、社会认同理论和非正式制度理论，分析中国社会环境中具体存在的非正式制度的发展与变迁，分析独立董事在非正式制度的影响下治理高管违规的博弈行为，分别从外部社会文化环境下的个人风格、中观社会网络环境下的社会互动和行为连锁，以及内部社会关系环境下的群聚效应几个角度进行具体的实证检验。

独立董事制度源于西方的治理实践，其体系的建立和实践的经验来源于西方的董事会中心主义的特殊语境。对利用这个引入中国资本市场的舶来品，我们不仅要考虑中国经济体制转型的发展背景，更需要厘清中国本土社会背景下非正式制度对独立董事治理高管违规行为的约束成本。中国五千多年文明发展的历程中出现了大量非正式制度现象，不仅包括新制度经济学中概括的文化习惯、人文风俗、意识形态、道德规制等，也包括中国社会普遍存在的人情法则、面子、关系文化等，特别是中国经济制度转型的背景，为新制度经济学研究非正式制度提供了温床。本书立足代理理论、资源依赖理论、互惠理论、社会网络理论、社会认同理论和非正式制度理论，分析中国社会环境中具体存在的非正式制度的发展与变迁，分析独立董事在非正式制度的影响下治理高管违规的博弈行为，分别从外部社会文化环境下的个人风格、中观社会网络环境下的社会互动和行为连锁，以及内部社会关系环境下的群聚效应几个角度进行具体的实证检验。

第一章 绪论 ／ １一、 研究背景 ／ １二、 研究意义 ／ ４（一） 理论意义 ／ ４（二） 实践意义 ／ ５三、 相关概念界定 ／ ６（一） 高管违规 ／ ６（二） 非正式制度 ／ ７（三） 连锁董事 ／ ９四、 研究思路和研究内容 ／ ９五、 研究特色和创新点 ／ １２第二章 文献综述 ／ １４一、 高管违规的原因、 治理及经济后果 ／ １４（一） 高管违规的原因 ／ １４（二） 高管违规的治理 ／ １９（三） 高管违规的经济后果 ／ ２５二、 独立董事相关文献综述 ／ ２７（一） 独立董事制度的有效性 ／ ２７（二） 独立董事的履职行为与公司行为 ／ ２９（三） 独立董事的社会关系与公司行为 ／ ３０三、 连锁独立董事相关文献综述 ／ ３１（一） 连锁独立董事的成因 ／ ３１（二） 连锁独立董事与公司行为 ／ ３５（三） 连锁独立董事社会网络与公司行为 ／ ３６四、 非正式制度相关文献综述 ／ ３８（一） 非正式制度与中国经济发展 ／ ３８（二） 非正式制度与中国社会结构 ／ ３９（三） 非正式制度与中国企业发展 ／ ３９第三章 理论基础与分析 ／ ４０一、 代理理论 ／ ４０二、 资源依赖理论 ／ ４１三、 互惠理论 ／ ４２四、 社会网络理论 ／ ４３（一） 嵌入理论 ／ ４３（二） 结构洞理论 ／ ４５五、 社会认同理论 ／ ４６六、 非正式制度 ／ ４７（一） 新制度经济学中的非正式制度理论 ／ ４７（二） 社会学中的非正式制度理论 ／ ４８（三） 非正式制度： 人情、 关系及面子 ／ ４８（四） 非正式制度： 个人技巧及惯例 ／ ４９（五） 非正式制度： 儒家思想及中华优秀传统文化 ／ ５０七、 独立董事治理高管违规的分析框架 ／ ５１（一） 独立董事监督高管的理论分析 ／ ５１（二） 非正式制度影响独立董事监督高管的理论分析 ／ ５７第四章 独立董事监督风格与高管违规 ／ ６２一、 文献回顾与研究假设 ／ ６４（一） 独立董事的友善语义对高管违规的整体影响分析 ／ ６４（二） 独立董事的友善语义对高管违规的影响机制分析 ／ ６９二、 研究设计 ／ ７４（一） 研究模型与变量定义 ／ ７４（二） 样本选择和数据来源 ／ ７８三、 实证结果与分析 ／ ７９（一） 描述性统计 ／ ７９（二） 相关性分析 ／ ８１（三） 回归结果分析 ／ ８３四、 稳健性检验 ／ ９１（一） 工具变量法检验 ／ ９１（二） 滞前一期检验 ／ ９３（三） 遗漏变量检验 ／ ９４（四） 替换变量 ／ ９６五、 进一步检验 ／ ９８六、 本章小结 ／ １０１第五章 独立董事社会网络与高管违规 ／ １０３一、 文献回顾与研究假设 ／ １０５（一） 独立董事社会网络与高管在职消费 ／ １０５（二） 独立董事社会网络、 公司产权性质与高管在职消费 ／ １０８二、 研究设计 ／ １１０（一） 研究模型与变量定义 ／ １１０（二） 样本选择与数据来源 ／ １１１三、 实证结果与分析 ／ １１２（一） 描述性统计 ／ １１２（二） 回归结果分析 ／ １１３四、 稳健性检验 ／ １１８（一） 采用倾向得分匹配法 （ＰＳＭ） 进行检验 ／ １１８（二） 采用工具变量法 （ＩＶ） 进行检验 ／ １２１（三） 仅保留独立董事前后两年不变的样本 ／ １２３（四） 排除监督职能替代性假设 ／ １２３（五） 其他稳健性检验 ／ １２３五、 进一步检验 ／ １２７（一） 公司不同发展阶段 ／ １２７（二） 外部监督、 独立董事社会网络与高管在职消费 ／ １２９（三） 监管政策、 独立董事社会网络与高管在职消费 ／ １３０（四） 独立董事社会网络对高管在职消费的非线性影响 ／ １３４六、 本章小结 ／ １３５第六章 连锁独立董事与高管违规 ／ １３７一、 文献回顾与研究假设 ／ １３９（一） 高管违规在连锁公司间的传染 ／ １３９（二） 公司产权性质和高管违规在连锁公司间的传染 ／ １４１二、 研究设计 ／ １４２（一） 研究模型与变量定义 ／ １４２（二） 样本选择与数据来源 ／ １４５三、 实证结果与分析 ／ １４６（一） 描述性统计 ／ １４６（二） 回归结果分析 ／ １４８四、 稳健性检验 ／ １６９（一） 其他社会关系的传染效应 ／ １６９（二） 排除自身的前期影响 ／ １７０（三） 自选择问题 ／ １７１（四） 选择性偏差 ／ １７２（五） 其他稳健性检验 ／ １７３五、 进一步检验 ／ １８０六、 本章小结 ／ １８２第七章 独立董事－高管层断裂带与高管违规 ／ １８４一、 文献回顾与研究假设 ／ １８６二、 研究设计 ／ １８７（一） 研究模型与变量定义 ／ １８７（二） 样本选择和研究数据 ／ １９０三、 实证结果与分析 ／ １９１（一） 描述性统计 ／ １９１（二） 相关性分析 ／ １９３（三） 回归结果分析 ／ １９５四、 稳健性检验 ／ １９８五、 进一步检验 ／ ２０６（一） 独立董事个人特征的影响 ／ ２０６（二） 高管权力的叠加作用 ／ ２１４（三） 基于高管违规倾向和高管违规被查的分析 ／ ２１８六、 本章小结 ／ ２２０第八章 研究结论及政策建议 ／ ２２１一、 研究结论 ／ ２２１二、 政策建议 ／ ２２３（一） 完善独立董事制度的建议 ／ ２２３（二） 强化高管违规综合治理的建议 ／ ２２６三、 研究局限与未来展望 ／ ２２６（一） 数据的手工搜集 ／ ２２６（二） 独立董事数据的获取 ／ ２２７（三） 内生性问题的处理 ／ ２２７参考文献 ／ ２２８