本书将规范分析和实证分析两种研究方法紧密结合，坚持科学发展观和矛盾对立统一观点，始终把企业社会责任及其标准化建设，与构建社会主义和谐社会理论紧密联结在一起，在对企业社会责任标准及标准化理论进行系统、深入地剖析，融思想性、知识性、学术性、时代性、民族性于一体的力作，具有极为重要的学术研究价值和指导实践工作的广阔应用前景。

本书是对企业社会责任及其标准化理论进行全面系统研究的学术专著。作者将规范分析和实证分析两种研究方法紧密结合，坚持科学发展观和矛盾对立统一观点，始终把企业社会责任及其标准化建设，与构建社会主义和谐社会理论紧密联结在一起，在对企业社会责任标准及标准化理论进行系统、深入地剖析，并对其基本问题进行多视角观察、分析、论证的基础上，较为成功地构建了企业社会责任标准化理论框架，且提出了我国应当加紧企业社会责任国际标准的“本土化”工作的“一揽子”战略措施和政策建议。该书逻辑严谨，条理清晰，内容简明、平实、公允而又不乏自己的见解，文笔简洁流畅，是一部融思想性、知识性、学术性、时代性、民族性于一体的力作，具有极为重要的学术研究价值和指导实践工作的广阔应用前景。

序言/1

绪论/1

第一章企业社会责任思辨/21

第二章标准、标准化与企业社会责任标准/89

第三章关于企业社会责任国际标准/135

第四章社会责任国际标准在中国/183

第五章中国需要“企业社会责任标准”/233

第六章再论我们需要企业“社会责任标准”/287

第七章企业社会责任标准实施对策/331

第八章企业社会责任信度评估指标体系/373

第九章经典案例/419

附录/444

参考文献/495

后 记/507

四、基本思路和主要方法

尽管我们曾经在企业工作过十余年，对企业社会责任问题感同身受、思虑深刻。但驾驭这么一个大题目，以企业社会责任与企业标准化两大理论为研究对象，既要抓住两者之间本质的内在联系，又要准确把握它们所处历史的、客观的外部环境条件，并将二者有机的融合在一起，甚感难比一般。本书按照引出问题，描述问题，分析问题，解决问题的逻辑思路，从两条线索伸展研究触角：

一是以现代企业发展过程中企业“巨型化”及企业管理权限为逻辑起点，从“公司”权力膨胀引出对“企业利益相关者”权益保护及利益尊重，从而导入对“企业社会责任”历史论争的描述，从政治学、社会学、经济学、管理学多种视角，系统地阐述企业社会责任理论体系、构筑企业社会责任建设与发展的基石。

另一方面以标准及标准化概念、思想、实践到理论发展为线索，全面分析了标准及标准化的基本特征、基本理论问题，从企业管理范式革命的高度，论证了企业社会责任标准及标准化理论在基本目的、发挥作用领域以及渐近推进方式三个方面的构思或突破。

在此基础上，全书选择贸易“自由化”与企业“生产守则”差异化的矛盾运动为切人点，将解决问题的方法引导到建立、修改和完善SA8000标准上，强调SA8000标准的“本土化”改造。围绕SA8000标准“本土化”目标的实现，全书后半部分研究的重点转移到对策措施的可操作性论证之上。

本书在思想方法上的特点，一是坚持科学发展观，始终把企业社会责任及其标准化建设，与构建社会主义和谐社会理论紧密联结在一起。二是坚持矛盾对立统一观点，大量使用反向思维方法进行研究。

在“增长理论”主宰社会思想“王国”的时候，近代中国人曾有过数度痛苦的经历。从晚清到民国，在一大批知识志士的鼓吹之下，当时的中国政府也曾痛下决心走“工业救国”之路，“洋务运动”的失败，直到初见端倪的旧中国工业格局，被日本侵华一战打得粉碎之后，中国知识分子和政府的“增长救国”之梦破灭了。当我们用历史唯物主义眼光回顾那段“增长理论”失败的历史时，极容易得出一个清晰的结论：政治与经济的矛盾，造成社会不和谐，最终政治、经济和社会发展都落后或倒退。今天，当我们在努力解决企业治理结构优化、解决企业经济效益质量优化、解决企业大量下岗职工安置或生计之途、解决企业诚信建设以至于有效防治类似于“苏丹红”事件再次发生等等事关国家“社会安全”的大“问题”之时，我们确实需要有一场巨大的“思想革命”，这就是高举社会主义和谐社会建设大旗，努力推动企业社会责任现代化建设。

本书思想方法上的另一个特点是，坚持矛盾对立统一观点，大量使用反向思维方法。爱因斯坦曾经说：“提出一个问题，往往比解决一个问题更重要。因为解决问题，也许仅仅只是数学上或实验上的技能而已。而提出新的问题，则需要有创造性的想像力，并标志着科学的真正进步。”以反向思维去提出一个问题，当然就更困难了。但是，它往往又能很清晰地指导我们寻找解决问题的路径，并能得出意想不到的结果。

在考虑企业社会责任与其他企业责任的关系时，通常人们的认识，是把企业社会责任放到法律的基础之上加以研究，认为企业社会责任与企业经济责任、法律责任存在着时间上的顺序排列、空间上的上下排列。正是按着这种反向思维方法，我们否定了前面这两种排列方法，提出了企业社会责任与企业经济责任、法律责任在时间、空间上的三维并存排列观点。P12-13

郑功成

呈现在读者面前的这部30多万字的著作——《企业社会责任研究》，由两位中青年专家——李燕凌、李立清同志所著，它研究的是中国现阶段的一个新领域、新问题，展现的则是一种知识分子所应有的关注公平正义的人文情怀与社会责任感。

只要不是对中国有偏见的人，都会承认中国近二十多年的改革与发展确实取得了举世瞩目的巨大成就，它彻底地化解了计划经济时代城乡居民物质文化需求增长与供应极度短缺的矛盾，也基本解决了先进生产关系与落后生产力之间的予盾，它不仅解决了亿万人民的温饱问题，而且促使越来越多的城乡居民步人了富裕阶层的行列。因此，对中国近二十多年的发展给予任何赞誉都不为过。然而，中外发展实践表明，经济的持续高速增长并不能够自动地消除社会问题和带来社会文明进步，随着市场经济的发展及改革进程中的某些矫枉过正的做法，旧的社会问题虽然得以化解，新的社会问题与社会矛盾却也在不断出现，我们走过了共同贫穷的时代，也在发展中面临着诸多新的挑战。我曾经在中国加入WTO时，指出过“经济全球化必然带来全球性的强资本弱劳工格局”，同时对那些强调“劳工成本低的优势”的观点不以为然，因为近二十年来劳动关系的失衡已经事实上构成了一大新的社会矛盾，这显然不能简单地以劳动力供大于求来解释，而是在劳资关系中缺乏公正、权威、有效的裁判监督所致。一个非常显著的例子，就是企业由计划经济时代承担社会责任过度转变为现阶段常见的社会责任缺失，换言之，企业由过去对职工承担无所不包的职业福利与社会责任，经过把向劳动者提供福利及参与社会管理视为社会包袱逐渐放弃，走向了简单追求利润最大化。在这种转变中，可以看到一些企业或雇主社会责任淡漠的种种表现：一方面，漠视劳动者的权益，不与劳动者签订劳动合同或者与劳动者订立生死合同，肆无忌惮地延长劳动者的劳动时间，拖欠劳动者的工资，不提供应有的劳动保护，不参加法定的社会保险，不提供相应的职业福利，甚至还有种种体罚、虐待劳动者以及雇佣童工等不良行为；另一方面，一些企业还缺乏诚信，不守法律、法规、政策，制假售假、偷税漏税、坑蒙拐骗等不法现象屡见不鲜；上述两个方面的个案可谓触目惊心。所有这些，均表明企业社会责任的缺失，作为我国转型期新的社会问题、社会矛盾的突出表现形式，导致的必然是损害公平正义与社会和谐的后果。因此，在构建和谐社会的进程中，应当高度重视企业社会责任的研究，进而不断提升企业的社会责任感，以维护社会公平正义和促进社会和谐与社会文明的发展。

《企业社会责任研究》一书，正是在中国企业社会责任缺失而时代呼唤企业与公民担当社会责任的大背景下，从理论和实践两个方面对企业社会责任展开研究取得的一项成果，它客观地正视了中国企业社会责任的缺失现象，提出了化解这一问题的新办法、新措施，这种紧扣社会发展实践中的突出问题并寻求化解良方的研究作风，无疑值得有社会责任感的理论工作者推崇。尽管国内外不少著名的经济学家、管理学家、法学家、伦理学家，在企业社会责任领域有过许多深入研究，留下了光彩照人的研究成果。但本书的两位作者，亦在继承前人研究成果的基础上，从社会学、政治学甚至包括企业仿生学、演化经济学等前沿交叉学科领域，拓展了企业社会责任理论研究，特别是本书始终坚持把企业社会责任与标准化紧密地联结在一起进行研究，既充分反映出企业社会责任问题研究的复杂性、广泛性、多元性，也体现出这项研究本身在学术研究方法上的创新价值。

诚然，在企业社会责任问题研究领域中，还存在不少值得商榷的东西。我曾经提出过“雇主与企业先守法，于后才谈得上有社会责任感”，我认为衡量雇主与企业的社会责任的标准，首先要看它是否善待了自己的员工，之后才是能否对社会尽到了相应的责任。如果以企业纳税来判断企业的守法程度，那么企业1000万元的所得税与个人缴纳1块钱的所得税，在法律上是等价的，也就是说其共同的评价标准只能是依法纳税。大概有不少的读者都赞成我的上述观点，即企业社会责任应立于法律责任基础之上。本书作者花了不少气力论证这个问题，他们提出了“企业权力圈”理论，并且进一步从经济学视角提出了在“个人劳动力供求均衡”过程中企业的最佳利润工资率、生理极限工资率、法定工资率和社会道德良心工资率(作者称之为“企业社会责任工资率”)等概念。在企业社会责任与法律责任、经济责任关系的论证中，作者把我们带入了一个“是先有鸡后有蛋还是先有蛋后有鸡”的最古老的争议之中，或许其结论还需要推敲，但无论怎么说，这种研究思路和研究方法是值得给予肯定的!

我很欣赏两位作者敏锐的洞察力。SA8000是发达国家掀起的一场企业社会责任运动，它的原则应当具有普遍性，但发展中国家的劳工标准与发达国家的劳工标准因客观上的差距当然应该有所区别。但无论提出这一企业社会责任标准的背景是什么，它倡导的是生产与消费人道的产品、守法的产品、文明的产品，从这个意义上讲，SA8000代表着人类社会文明的发展与进步。本书作者始终抓住这一事物的本质矛盾展开全书的逻辑论证，同时又牢牢把握住当前我国企业管理中存在着劳动关系失衡的实际状况。作者不是一味地将企业社会责任建设照搬照抄西方发达国家的“经验”，而是立足于在改革中前进、在前进中摸索，发现中国自己的“经验”，全书始终贯穿着“SA8000本土化”思想，并不遗余力地求索实现“本土化”的最佳途径。在实证研究的基础之上，作者还提出了中国企业社会责任信度评估指标体系的构想，对架通中国企业走向国际经济市场、规避以社会责任标准为武器的贸易壁垒进攻，无疑具有十分重要的政策建构价值。

粗略地读过书稿，我禁不住为两位作者的学术态度所动。书中对企业社会责任问题的讨论，并不局限于某一个学科或某一个视角，而是立足于多学科综合研究，追根溯源、引经据典、旁征博引。虽然全书体现出较强的“批判性”，但看得出作者绝非为“批判”而批判，他们的“批判”明显地具有学术讨论的目的，明显地包含了激起学术争鸣的热情，明显地表达了作者对企业社会责任问题“过于急切”的满怀关注!我想，这是可以理解的，即便有“过”，也是可以原谅的!

我长期致力于社会保障及相关领域的理论与政策研究，它很自然地需要关注劳动关系与企业社会责任的演变。在我以往的职业生涯中，有一种深切的感受就是，在以社会公平正义为基本准则的社会保障及与之紧密相关的社会学领域或者福利经济学领域，一直存在着普遍的共同话语。企业社会责任所涉及的核心问题仍然是社会公平正义，从而是构建和谐社会中的一个很重要、很有价值的研究领域。对企业社会责任进行全面、系统的研究并尝试着与标准化等联系在一起展开研究，虽然困难不少，但是两位作者勇于做这个研究，并取得了这样的成果。确实难能可贵。

有鉴于时代需要这样的著作，有鉴于这部著作显现出来的价值，有鉴于同样是从事有关社会公平正义研究的理论工作者，加之我和他们共同沐浴着中国改革开放的绚丽阳光，共同领略了祖国由贫穷落后走向繁荣昌盛的伟大变迁，也对追求更高的社会福祉有着共同的理想和追求，当他们托我为这本著作写篇序言时，我就欣然写下了这些文字，是为之序。

2005年7月于北京

在这本书收笔之时，恰逢2005年高考落幕。20年前，当我们刚刚离开高考考场的那种心绪，激动、焦虑、期盼而忐忑不安，至今仍记忆犹新。今天又是一场考试，我们无法料想本书所叙述的故事，以及那些故事中包含的我们对企业社会责任的理解，究竟能否在读者那里获得“及格”的分数。

有一次，人们问丹麦物理学家玻尔教授：“您创建了一个第一流的物理学派，有什么秘诀?”不料玻尔却回答说：“因为我不怕在学生面前显露我的愚蠢。”听到这个回答，大家都感到十分诧异和不解。玻尔的回答确实出人意料，但仔细想想他却是道出了做学问的真谛。正是这种“不怕在学生面前显露愚蠢”的勇气，引领我们艰难地、不畏批判地完成了这本近四十万字的拙作。

在本书的写作过程中，我们必须感谢那些给过我们极大帮助的人，如果没有他们的鼓励、指导和支持，我们可能一事无成。那些提出过有特别价值建议的人包括我们的老师朱有志研究员、湖南省行政协会罗桂求先生、湘潭大学彭国甫教授、颜佳华教授、湖南省行政学院彭福清教授、王雪杰教授、湖南大学陈晓春教授、中南大学李建华教授以及四川大学杨明洪教授等。虽然不能把他们的思想完全纳入到本书之中，但我们认真地评估了他们的每一个思路和见解，倍感受益。

我们要特别提到自己的导师曾福生教授、李明贤教授，他们都是教授经济学的博士生导师。正是由于他们宽厚的学术胸怀和广博的专业造诣，使得我们有勇气游弋于经济学之外，深入地去观察与经济学密切相关但又泾渭分明的社会学、政治学、伦理学、哲学的许多问题。而当我们一不小心成了“迷途羔羊”的时候，又因为有两位导师的鼓励和指引，使得我们很快地回到了正道，知道自己其实应该做什么。章喜为教授在我们最初的研究中给过一些重要帮助，正是从那个时候起，我们树立了研究企业社会责任问题的使命感，并充分认识到它的现实意义。这几位导师对我们的关爱，绝非“谢”字了得，惟发奋努力方能回报。

我们的朋友吴松江老师，以他独特的观察力，总能很及时地发现书稿中他认为“闪烁光亮”的章句。此外，我们的许多学生也热情地参与到本书的研究之中，他们在企业调查、书稿校对方面，付出了很多艰辛的劳动。还要提及到我们的女儿，她是本书初稿的第一读者。虽然她没有能提出超出一位中学生思维范围的意见，但她的确让我们明白了，什么是通俗、什么是晦涩、什么是年轻人喜欢读到的章句。而这些恰恰是初稿中的不足之处。提到的这些人我们都应当感谢他们。此外，还要感谢本书参考文献的所有作者，他们的智慧和思想对于我们有十分重要的思想启迪。

在本书即将出版之即，我们真诚而热切地感谢人民出版社。洪琼先生不仅是一位令人喜欢的好编辑，而且可当作者终身难忘的好朋友。在本书初稿修改过程中，他给出了许多极好的意见，我们都一一审慎地思考过。还有那些未曾谋面的审阅人，他们敏锐的洞察力、睿智的修改建议，都十分地令人敬佩。特别要感谢人民出版社的领导，是他们真诚的关爱和呵护，才使得本书能够在人民出版社顺利地出版。

由于作者水平有限，书中难免会有错误和不妥之处，希望读者批评指正。

2005年5月28日于长沙东湖新苑