中国大陆第一本专业理财规划实战案例集。

《中国理财规划实战案例》选取深圳、广州、上海、北京、苏州、杭州、东莞的理财实战故事，上篇为子女教育、退休养老、保险保障、投资管理、房产规划、现金流管理、财产保护、信用卡理财、税务规划、基金投资、外汇理财等14个专项理财案例，介绍各专项理财规划的流程、步骤、方法、技巧、计算及解决方案；中篇为单身贵族、新婚家庭、单亲家庭、中年三口之家、三代同堂家庭、老年家庭、企业家家族、公务员家庭等8个人群理财案例，介绍不同人生阶段、不同家庭结构、不同经济状况家庭的理财特点、财务问题、理财任务及财务解决方案；下篇为综合理财规划案例，分别为两个私营企业家家庭和两个中产家庭设计了全面的综合理财规划方案，重点介绍了理财方案的结构、纲要、标准用语、图表、产品、附件等，帮助读者学会独立编制专业的理财方案。相信对从事银行、保险、证券、基金、财务、会计等领域的理财从业人员都有很好的借鉴作用，通过学习编写理财方案提高理财专业水平和理财实务技巧，同时对普通读者掌握正确的理财理念、科学的理财技巧也非常有益。

《中国理财规划实战案例》选取深圳、广州、上海、北京、苏州、杭州、东莞的理财实战故事，上篇介绍各专项理财规划的流程、步骤、方法、技巧、计算及解决方案；中篇介绍不同人生阶段、不同家庭结构、不同经济状况家庭的理财特点、财务问题、理财任务及财务解决方案；下篇重点介绍了理财方案的结构、纲要、标准用语、图表、产品、附件等，帮助读者学会独立编制专业的理财方案。

上篇：专项理财规划案例

案例1中产家庭黄老师的子女教育规划案例

案例2中年白领邓先生夫妇的退休养老规划案例

案例3程先生的房屋理财专项规划案例

案例4大学教授陈锐的综合税务规划案例

案例5海归律师肖坚的深港两地税务规划案例

案例6个体户叶先生的保险保障规划案例

案例7私营企业家肖先生的保险产品诊断与规划案例

案例8高收入“负”翁杨尚文的投资理财规划案例

案例9年轻老板张季的基金投资规划案例

案例10个体老板黄昆的信用卡理财规划案例

案例11私营企业主杜达的外汇理财规划案例

案例12“月光族”尹绪的家庭现金流规划案例

案例13创业“苦行僧”郑峰的高品质生活规划案例

案例14“新新一族”阿Q的财产安全规划案例

中篇：人群专题规划案例

案例15新婚白领杜乐的理财规划案例

案例16两口之家岳雷的理财规划案例

案例17单身女郎萧晓的理财规划案例

案例18单亲家庭欧女士的理财规划案例

案例19公务员家庭陈浩的理财规划案例

案例20中年家庭方先生的理财规划案例

案例21老年家庭邓忠华的退休规划案例

下篇：综合理财规划案例

案例22私营老板欧先生家庭的综合理财规划案例

案例23“白骨精”家庭程东的综合理财规划案例

案例24企业家董先生的家族私人银行服务案例

案例25中产家庭李凌的综合理财规划方案

后记

【案例背景简介】

王先生是一家外资科技公司的技术经理，长年四处奔波，工作压力很大，年收入约10万元。而太太黄老师则在一所公立小学做语文教师，工作很稳定，年收入约6万元。

2005年12月，黄老师到医院检查，给王先生带来了一个喜讯：黄老师顺利怀上了一个小宝宝，顺产期是2006年9月，这个小家伙的到来成为全家人今年的头等大事，更是夫妻俩将来的希望所在。

虽然还不知道小宝宝是男孩还是女孩，但是黄老师与王先生还是给宝宝取好了名字——王钰。由于两口子双方父母都有稳定的退休收入和社保，因此在老人赡养方面没有什么压力，而两人对生活也没有太高的追求，最大的梦想就是将王钰培养成一个道德品质好、学历高、能力强的人才。因此，两人决心集中财力、物力与精力全力培养王钰，让他(她)从小接受高品质的精英教育，先在深圳完成良好的基础教育，再到北京名牌大学接受高等教育，最后出国留学两年，通过现代的教育方式，让王钰成为21世纪的国际化人才，从而为他(她)一生的美好生活打下坚实的基础。

在一项对深圳公务员的调查报告中，87％的人将子女教育列为所有专项规划的第一位，35％的人表示将出国留学列入财务计划。显然，黄老师如同大多数中国中产阶级家庭一样，将培养自己子女作为家庭理财规划最重要的事情。

理财师认为，王先生与黄老师夫妇的想法是可取的，相比大多数家庭等到子女即将上大学时才考虑子女教育费用，他们在宝宝出生前就有这种进行子女教育规划的理念是非常正确的，因为教育投资值得——子女的教育程度越高将来子女对父母的回报就越高。但高等教育期间的开支属于阶段性高开支，不事先准备以届时的收入难以应付，而且现在的教育费用日益昂贵，成为家庭财务开支的大头，高等教育费用的上涨率往往高于通胀率，而子女教育金是最没有时间弹性和费用弹性的理财目标，更要预先规划，才不会届时因为财力不足阻碍子女接受更好教育获得更大发展。

理财师认为，进行子女教育规划，首先要列出期望子女成长教育的标准，然后估算目前子女成长教育所需费用，根据学费成长率算出届时所需的总费用；再分配目前可供配置到教育金的投资，计算该投资是否足够支付届时费用；如果不足时计算每月还需要多少储蓄投入；最后则要分析如何进行资产配置才能达到所需的报酬率。

第一部分 王钰的成长教育费用预算测定

根据王先生与黄老师对王钰的成长教育规划，他们希望将王钰培养到国外留学归来走上工作岗位为止，这样王钰的成长过程包括孕产期、0～2岁婴儿期、3～5岁幼儿园教育期、6～11岁小学教育期、12～17岁中学教育期、18～2l岁大学教育期和22～23岁出国留学期等七个阶段。下面从各个阶段黄老师需为王钰准备的费用进行详细测算：

一、孕产期的费用

有人说，从孩子出生那天开始就要花钱了，其实还不准确，因为孩子在妈妈肚子里的时候就已经开始花钱了!

按一些三级甲等以上医院对孕妇的建议，在怀孕前期应每两个月做一次产检，到了中期则需每个月做一次产检，怀孕32周后每两周就要做一次检查，怀孕36周后最好一周做一次产检。常规产检项目一般包括血尿常规、血型、肝功能、溶血等，还要量血压、量骨盆宽度、宫高、听胎心等，每次全面产检费用为1200元左右。综合下来，整个怀孕期间的检查费用约4000元左右。

在深圳中档水准的三等甲级医院，一般顺产费用，包括住院费、接生费、检查费、护理费等约需5000元，如果选择剖腹产则需约8000元。假设黄老师选择深圳平均水平的孕检及顺产方式，计划安排黄老师生产费用6000元。

另外，黄老师在怀孕、生产、产后期间的营养费也是一笔颇大的开支，还有新购置的各种孕妇服、化妆品，以每个月1000元计，总计开支10000元。综合计算，黄老师在怀孕期间的费用开支约为20000元。当然，因为黄老师享有深圳社会保险的生育保障，国家可以负担约10000元的产检、生产费用，这样黄老师怀孕期间的实际开支约1万元。

二、婴儿期间的费用(0～2岁)

宝宝出生后到上幼儿园前的三年问是最关键、也是最花钱的时候，婴儿的奶粉、尿片、婴儿车、婴儿床、婴儿服、疫苗注射等费用多如牛毛，尤其是婴儿时期最容易生病，营养保健与体检治疗是很大的开支。

1.奶粉及相关营养品支出

现在的都市女性工作紧张繁忙，又要保持良好体型，虽然医院提倡母乳喂养，但是大多数都市母亲仍是以奶粉哺育为主，还要配以各种各样的营养品如鲜奶、补钙、补锌、补脑品。通常一罐奶粉要100元～200元，其中中档奶粉150元一罐，进口奶粉更贵。两岁以内一个月吃两到四罐，三四岁时一个月吃一到两罐，一个月至少要400元的奶粉钱，这样黄老师在此期间每年为宝宝奶粉开支的费用为4800元，在婴儿期间总计需开支奶粉钱14400元，再加上各种相关的营养品，总计约18000元。

2.注射疫苗费用

小孩从出生到上小学期间每年都要按免疫计划注射十多种疫苗，有一些疫苗是国家免费接种，有些疫苗要收费，平均每年大约要200元左右，一般连续接种到六岁上小学前就可以了，在整个儿童期接种疫苗的总费用约1000元，其中婴儿期支出600元。

3.生活用品费用

包括婴儿的车、床、玩具，尤其是衣服和纸尿裤，小孩子长得快，衣服穿了没几天就要换新的，加上带小孩到游乐园、公园，以及给小孩买各种护肤、保健、卫生用品，还有理发费用，差不多一年要开支5000元，三年该项费用为15000元。

4.托管照顾费用

现在的都市父母工作繁忙，不可能脱产在家照顾婴儿，现在婴儿的托管照顾一般有三种方式：一种是请夫妻一方的父母共同生活代为照看；一种是专门请保姆照顾婴儿，甚至有父母为婴儿请两个保姆；还有就是将婴儿交由托儿所代为照看。

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1996年7月，我从武汉大学毕业来到中国银行深圳市分行，在分行行长办公室从事秘书工作，这一年，深圳中行设立了国内第一家私人理财室，可谓是中国银行业理财服务的雏形和萌芽。

1997年5月，中国银行深圳市分行在行长办公室设立了国内第一个市场营销部门——营销管理科，专门负责银行产品的宣传推广及营销策划，我调入该部门，开始从事金融营销工作，先后任副科长与科长，开展了大量的金融营销工作。当时《金融时报》专门就此发表了一篇长篇专题报道，称该部门的成立标志着中国银行业开始步入营销时代。

1999年3月，我调到中国银行深圳市分行行长办公室公共关系科任科长，继续从事金融宣传工作。这一年，在分行曾伯超副行长和办公室叶新阶主任的指导与支持下，创办了国内第一本专门面向高端客户的理财杂志——《中银理财》，我任执行主编。杂志为双月刊，以通俗的故事向读者传播理财观念与理财知识，先后多年被评为深圳市十佳优秀企业刊物，杂志名称后来成为了中国银行在全球通用的理财品牌。

2002年5月，我调到中国银行深圳市分行零售业务处任副处长，负责市场营销与理财管理工作。在其后的两年时间里，在曾伯超副行长和叶新阶处长的指导和支持下，我将主要的精力倾注在中银理财服务体系的建设上，在全辖11 6个支行全面建立了包括理财中心、理财室和理财专柜的理财服务体系，先后选拔和培养了近200名理财经理，设立了中银理财机场贵宾厅，开展了丰富的理财客户联谊活动，开发了理财数据库与理财管理软件，并参与了中国银行总行理财战略规划的编制以及理财体系建设工作，我创意的“百年品牌、全球网络、专业智慧、尊贵服务”被总行采纳成为中银理财的全球品牌形象宣传语。

2005年8月，为了打造一支专业的理财队伍，在分行领导的高瞻远瞩和大力支持下，我在内地率先引进香港中文大学工商管理学院CFP专业教育，先后为我行近200位理财经理进行了为期一年的国际标准CFP认可财务策划师专业资格培训，并多次组织学员赴香港会展中心参加国际标准CFP专业资格考试。我自己作为其中一员全程参与了学习，并于2004年成功地一试通过，幸运地成为中国大陆第一批真正拥有国际标准CFP认可财务策划师资格的专业人士。

至今我从事理财工作已经七年，但是只是在三年前开始接受专业的CFP教育，才使我真正理解和明白什么是专业的理财，以及理财规划的思路、原则、技术，并在实践工作中进行运用。可以说，本书的出版是我九年银行营销经验、七年理财管理经验与三年专业理财规划经验的总结，相信会对广大银行、保险、证券、基金、财务、投行等金融领域的理财工作人员、客户以及普通读者从事理财工作或者开展个人理财活动以有益的帮助和启发。

在此，我非常真诚地感谢曾任中国银行深圳市分行副行长的曾伯超先生和中国银行深圳市分行零售业务处处长的叶新阶先生，曾任中国银行个人金融部副总经理的王清先生，以及中国银行福建省分行副行长高红军先生、中国银行总行个人金融部中银理财主管赵建平先生，他们在我的成长过程中都给予了无私的教育、指导、鼓励与支持，使我能在理财这个专业领域有所成就。

此外，我还要非常感谢香港中文大学工商管理学院韩丽明教授(香港特别行政区行政长官财务顾问)，香港CFP财务策划师学会董事陈庆生博士，以及香港中文大学谭区蕴仪女士，他们的专业素养与敬业精神值得我永远学习。

在我从事专业理财教育工作和参与国家理财规划师教材编写的过程中，得到了在中国理财领域非常专业的北京东方华尔金融咨询有限公司刘彦斌先生、李青云博士、蔡小辉先生、高蕾女士等几位好友的指导与帮助，给了我非常宝贵的启发、鼓励与建议，他们的专业水平与无私帮助让我受益无穷。

在本书的写作过程中，得到了我的同事、同为香港CFP会员的唐巍先生的大力，协助，给我修订完善全书提出了很多很好的建议。

我也要感谢海天出版社的来小乔主任，在长达一年的编辑出版过程中不厌其烦、精益求精地修订了六稿，才使这本书能成目前的样子。同时，我还要感谢多年好友、我国青年漫画家徐静茹小姐的支持，为我提供了大量非常有创意的理财漫画。最后，我还要感谢李林与我的父母，是他们给了我奋然前行的勇气与智慧。]

殷虎平

2006年10月1日于中国深圳红树林

所谓理财规划，并不是单纯运用投资理财技术帮助客户创造尽可能多的财富，而是以投资创富为手段，综合运用各种理财工具，为客户进行财务规划、生活规划与人生规划，帮助客户持续稳定地享受高品质的生活，尽可能规避人生可能遇到的各种风险，通过财务自由实现客户的生活目标与人生理想。

——国际CFP财务策划师理事会

《中国理财规划实战案例》是一本非常专业和实用的理财读物，作者作为《21世纪经济报道》”天生理财师”专栏特约撰稿人发表的一批理财规划实战案例，深受理财专业人士好评，对普通读者日常理财也大有裨益。

——《21世纪经济报道》理财版主编 贾玉宝

理财是一门很专业、很实用、很综合的艺术，该书收录的大量理财规划实战案例非常专业和实用，可以帮助理财从业人士迅速提升理财实战技能，提高为客户提供综合理财解决方案的水平。

——国家理财规划师系列教材执行主编、东方华尔金融咨询有限公

司副总裁、国家理财规划师专业委员会委员  李青云博士后

该书很好地把国际财务策划理念、技术与内地的实际情况相结合，具有很强的实务性、操作性与本土性，不仅是内地理财人士的必备参考书，对香港理财人士也有很好的借鉴作用。

——美国RFP大中华区理事、亚太理财规划师协会理事、深圳本地银行公

会顾问、香港财务策划专业人员总会理事长  陈庆生博士