税法学是一门研究征税主体与纳税主体间发生税收法律行为、形成税收法律关系表现为(征纳双方的权利义务关系)的独立的应用法律学科。本书分税法学基本原理、税收基本法、税收实体法、税收程序法以及税收救济法五篇，共二十三章，主要介绍了税法的基本内涵，税收法律要素与原则，税收法治现代化，税收基本法的国际借鉴，流转税法，所得税法，行为税法，税款征收程序，税收救济法概论，税务行政赔偿等内容。

第一篇 税法学基本原理

第一章 税法的基本内涵

 第一节 税法的基本概念

 第二节 税收法律体系

 第三节 税收管理体制法律制度

第二章 税收法律关系与调整

 第一节 税收法律关系

 第二节 税收法律调整

第三章 税收法律要素与原则

 第一节 税收法律要素

 第二节 税收法律原则

第四章 税收法律责任

 第一节 税收法律责任概述

 第二节 税收违法行为与责任

 第三节 税收法律责任制度

第五章 税收法治现代化

 第一节 税收法治现代化的基本内涵

 第二节 税收法治现代化的现实目标

第二篇 税收基本法

第六章 税收基本法的基本内涵

 第一节 税收基本法的基本概念

 第二节 税收基本法的立法背景与必要性

第七章 税收基本法的主要内容

 第一节 税收基本法的立法目的、立法原则和适用范围

 第二节 税收基本法律制度

 第三节 税收法律的基本原则

第八章 税收基本法的国际借鉴

 第一节 德国的税收基本法

 第二节 韩国的税收基本法

 第三节 俄罗斯联邦税收基本法

 第四节 日本的国税通则法

 第五节 税收基本法的国际借鉴

第三篇 税收实体法

第九章 税收实体法原理

 第一节 税收实体法内涵

 第二节 税收实体法的构成要素

第十章 流转税法

 第一节 流转税法概述

 第二节 增值税法

 第三节 消费税法

 第四节 营业税法

 第五节 关税法

第十一章 所得税法

 第一节 所得税法概述

 第二节 企业所得税法

 第三节 个人所得税法

第十二章 财产税法

 第一节 财产税法概述

 第二节 房产税法

 第三节 车船税法

 第四节 土地税法

 第五节 契税法

第十三章 行为税法

 第一节 行为税法概述

 第二节 资源税法

 第三节 城市维护建设税法

 第四节 印花税法

 第五节 车辆购置税法

第四篇 税收程序法

第十四章 税收程序法基本原理

 第一节 税收程序

 第二节 税收程序法

第十五章 税务管理程序

 第一节 税务登记管理程序

 第二节 账证管理程序

 第三节 纳税申报程序

 第四节 发票管理程序

第十六章 税款征收程序

 第一节 纳税义务确立程序

 第二节 税款征收程序

 第三节 关联企业业务往来的税收调整程序

 第四节 税款入库和退补程序

 第五节 欠税管理程序

第十七章 税务稽查程序

 第一节 税务稽查选案管理程序

 第二节 税务稽查实施程序

 第三节 税务稽查审理程序

 第四节 税务稽查执行程序

 第五节 税务稽查案件复查程序

第十八章 税收保障程序

 第一节 税收保全与强制执行程序

 第二节 税收行政处罚程序

第五篇 税收救济法

第十九章 税收救济法概论

 第一节 税收争议与税收救济

 第二节 税收救济法基本原理

第二十章 税务行政复议

 第一节 税务行政复议概述

 第二节 税务行政复议内容

 第三节 税务行政复议程序

第二十一章 税务行政诉讼

 第一节 税务行政诉讼概述

 第二节 税务行政诉讼内容

 第三节 税务行政诉讼程序

第二十二章 税务行政赔偿

 第一节 税务行政赔偿概述

 第二节 税务行政赔偿程序

 第三节 税务行政赔偿内容

第二十三章 税务代理

 第一节 税务代理概述

 第二节 税务代理机构与代理人

 第三节 税务代理的范围与内容

 第四节 税务代理的风险及防范

参考文献

后记