本书分纳税筹划理论、纳税筹划实务、征税筹划理论、征税筹划实务四编，共十六章内容，对税收筹划的概念、性质、范围、主体、客体、特点、原则、方法以及纳税与征税筹划实务进行了详细论述。同时列举了若干案例。

本书是企业会计、财务总监、经理以及税务法规的制定者与执行者、税务司法的监督者的必备读本，可作为财政、税收、会计专业的教材和相关人员的培训参考书。

本书是作者在从事多年税收理论研究的基础上，结合税务工作实际，企业财务会计、税收会计实务操作编纂而成的。全书分为纳税筹划理论、纳税筹划实务、征税筹划理论、征税筹划实务四大部分，共计16章。

本书是企业会计、财务总监、经理以及税务法规研究制定者、税务法规执行者、税务司法监督者的必备读本；是财政、税收专业，会计专业适用的好教材；是企业进行纳税筹划，了解税务立法、执法、税务稽查及司法监督，达到节约税收费用的好帮手；是税务机关加强征管，通过完善税法征税筹划，税务稽查、司法监督征税筹划，达到抑制避税，减少偷逃税行为的利器。全书通过对大家熟知的避税、反避税理论及具体操作实务探索，赋予了较强理论及实际指导意义。

绪论

第一节 税收筹划的起源

第二节 税收筹划学概念及研究对象

第一编 纳税筹划理论

第一章 纳税筹划概论

第一节 纳税筹划是精明人的文明行为，是纳税理财活动

第二节 纳税筹划的客观必然性

第三节 纳税筹划的意义

第四节 纳税筹划的原则

第五节 纳税筹划的特点

第六节 节 税的基本技术与原理

第七节 纳税筹划的基本方法

第二编 纳税筹划实务

第二章 纳税筹划实务

第一节 企业组建的纳税筹划

第二节 企业经营的纳税筹划

第三节 企业投资融资的纳税筹划

第四节 企业租赁的纳税筹划

第三章 增值税纳税筹划

第一节 增值税的纳税筹划理论

第二节 增值税纳税筹划实务

第四章 消费税纳税筹划

第一节 消费税经营范围的纳税筹划

第二节 纳税人选择

第三节 纳税环节 纳税筹划

第四节 计税依据纳税筹划

第五节 包装物的纳税筹划

第六节 兼营的纳税筹划

第七节 自用产品纳税筹划

第八节 外购已税消费品生产新的应税消费品筹划

第九节 加工的纳税筹划

第五章 营业税纳税筹划

第一节 营业税纳税筹划原理

第二节 兼营和混合销售纳税筹划

第三节 运输业纳税筹划

第四节 建筑业纳税筹划

第五节 金融保险业纳税筹划

第六节 邮电业纳税筹划

第七节 文化体育业纳税筹划

第八节 娱乐业纳税筹划

第九节 服务业纳税筹划

第十节 销售无形资产纳税筹划

第十一节 销售不动产纳税筹划

第六章 个人所得税纳税筹划

第一节 个人所得税纳税筹划理论

第二节 我国个人所得税纳税筹划实务

第三编征税筹划理论

第七章 征税筹划理论

第一节 征税筹划概论

第二节 征税筹划原理

第四编 征税筹划实务

第八章 增值税征税筹划

第一节 增值税法的征税筹划

第二节 反避逃增值税的征税筹划

第九章 消费税征税筹划

第一节 消费税税法的征税筹划

第二节 反避逃消费税的征税筹划

第十章 营业税征税筹划

第一节 营业税法的征税筹划

第二节 对交通运输业反避逃营业税征税筹划

第三节 对房地产开发业反避逃营业税的征税筹划

第四节 建筑安装业反避逃营业税征税筹划

第五节 对金融业反避逃营业税的征税筹划

第六节 保险业反避逃营业税征税筹划

第七节 对邮电通信业反避逃营业税的征税筹划

第八节 对文化体育业反避逃营业税的征税筹划

第九节 对娱乐业反避逃营业税的征税筹划

第十节 服务业反避逃营业税的征税筹划

第十一节 饮食服务业反避逃营业税的征税筹划

第十二节 转让无形资产与销售不动产反避逃营业税的征税筹划

第十一章 企业所得税征税筹划

第一节 企业所得税法的征税筹划

第二节 现行企业所得税制的征税筹划

第三节 反避逃企业所得税的征税筹划

第十二章 个人所得税征税筹划

第一节 个人所得税法的征税筹划

第二节 反避逃个人所得税的征税筹划

第十三章 房产税征税筹划

第一节 房产税制征税筹划

第二节 反避逃房产税审查的征税筹划

第十四章 印花税征税筹划

第一节 印花税制征税筹划

第二节 反避逃印花税的征税筹划

第十五章 涉外税收征税筹划实务

第一节 我国外商避税手段的特殊性

第二节 外商避税的方法

第三节 外商避税的危害

第四节 我国对外商反避税的意义

第五节 对外商反避税的征税筹划