上篇 税法基础理论

第一章 税收的基本原理

第二章 税法概述

第三章 税法的历史沿革

第四章 税法的基本原则

第五章 税收法律关系

第六章 税法的运行

中篇 税收债务法

 税收债务法之一 税收债法原理

绪论

第七章 税收债法概述

第八章 税收之债构成要件

第九章 税收之债的运行

第十章 税收之债的保障

 税收债务法之二 流转税债法制度

绪论

第十一章 增值税法律制度

第十二章 消费税法律制度

第十三章 营业税法律制度

第十四章 关税法律制度

第十五章 证券交易税法律制度

 税收债务法之三 所得税债法制度

绪论

第十六章 企业所得税法

第十七章 个人所得税法

第十八章 社会保障税法

第十九章 财产税债法制度

第二十章 行为税债法制度

下篇 税收程序法

第二十一章 税务管理法律制度

第二十二章 税款征收基本制度

第二十三章 税款征收保障制度

第二十四章 税务检查与稽查制度

第二十五章 税务代理制度

第二十六章 税收行政处罚

第二十七章 税收刑事处罚

第二十八章 税务行政复议

第二十九章 税务行政诉讼

第三十章 税务行政赔偿

主要参考书目

陈少英编著的《税法学教程》第一版经两次印刷，在市场上受到良好反响，本次再版从形式、内容乃至体系上均有较大的调整。体系更加合理、内容有所创新、行文更加规范，语言更为严谨。《税法学教程(第2版)》全书分为税法基础理论、税收债务法、税收程序法三篇。其中，税法基础理论，从宏观角度分析了税收法律的理论基础;税收债务法与程序法部分则分章节详细介绍各具体法律法规的具体内容，并进行了分析，提出改进意见，给予读者引导。