本书系《走向规范：市场经济经营管理技法》丛书中的一种。随着金融的自由化和国际化，从资金方面支撑企业经营战略的企业财务活动的地位越来越高。本书从介绍各种金融商品入手，分别论述了金融商品的选择、资金筹措手段的选择、资金筹措与运作的平衡、现代企业的财务战略、资金表、资金运用表、资金筹措与动作的分析等项实务，并具体演示了资金运用表的制作和财务分析的方法。内容深入浅出，分析精当，有助于企业财务人员掌握企业财务活动的理想状态。

本书适合广大企业财务人员及各类经营管理人员阅读和参考。

1.第一章 金融商品的种类

2.第一节 资金的动作

3.第二节 资金的筹措

4.第三节 新金融商品

5.第二章 金融商品的选择

6.第一节 资金运作商品的选择

7.第二节 资金筹措手段的选择

8.第三节 资金筹措与资金运作的平衡

9.第四节 现代企业的财务战略

10.第三章 资金运用表

11.第一节 资金表

12.第二节 资金运用表

13.第四章 资金筹措与运用的分析

14.第一节 流动资金的分析

15.第二节 固定资金分析

16.一、固定资金的含义

17.二、固定资金过剩与不足的利弊

18.三、固定资金过剩与不足的原因

19.四、问题

20.第三节 财务资金分析

实际的资金动作是由操作者来进行的。因此操作者所具有的金融商品知识和操作经验也应该加以注意。金融商品种类繁多，而且有许多品种需要有专门的知识。操作者知识、经验不足，就有可能出现缺乏主见、完全按照金融机构意思进行操作、最后无法收回投资的情况。

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