税务筹划在实践中主要有两种方式：一种是围绕税种进行研究，筹划的结果最终体现在税种上；一种是围绕经营方式进行研究，筹划的结果最终体现在适应税收优惠政策上。这两种方法各有利弊。本书按第一种方式进行描述，全书分为十二章。

本书是企业会计、财务总监、经理以及税务法规的制定者与执行者、税务司法的监督者必备读本，可作为财政、税收、会计专业的教材和相关人员的培训参考书。

前言

第一章 税务筹划的概述

 第一节 税务筹划概念

 第二节 税务筹划原则

 第三节 税务筹划的社会环境及产生原因

 第四节 税务筹划的职能与作用

 第五节 税务筹划的种类

 第六节 税务筹划的目标分析

 关键概念

 复习思考题

第二章 税务筹划的原理

 第一节 税务筹划的基本原理

 第二节 企业税务筹划风险分析及控制

 关键概念

 复习思考题

第三章 税务筹划的基础

 第一节 税务筹划的基本原理

 第二节 税务筹划的基本技术

 第三节 税务筹划的基本步骤

 关键概念

 复习思考题

第四章 增值税的税务筹划

 第一节 增值税纳税业务基本要素

 第二节 增值税税务筹划

 第三节 增值税纳税人的税务筹划

 第四节 销项税额的税务筹划

 第五节 进项税额的税务筹划

 第六节 增值税减免税的税务筹划

 关键概念

 复习思考题

第五章 消费税的税务筹划

 第一节 消费税的基本要素

 第二节 消费税税务筹划过程

 第三节 消费税税收优惠政策

 关键概念

 复习思考题

第六章 营业税的税务筹划

 第一节 营业税纳税业务基本要素

 第二节 营业税的税收优惠政策

 第三节 营业税的税务筹划思路

 第四节 营业税的税务筹划案例

 关键概念

 复习思考题

第七章 关税的税务筹划

 第一节 关税完税价格的税务筹划

 第二节 关税税率的税务筹划

 第三节 特别关税的税务筹划

 关键概念

 复习思考题

第八章 所得税的税务筹划

 第一节 所得税优惠政策的运用

 第二节 应纳税所得额的税务筹划

 第三节 已纳所得税抵扣的税务筹划

 第四节 所得税会计政策的税务筹划

 第五节 代扣代缴所得税的税务筹划

 关键概念

 复习思考题

第九章 个人所得税的税务筹划

 第一节 个人所得税的有关规定

 第二节 个人所得税的优惠政策

 第三节 个人所得税的筹划方法

 关键概念

 复习思考题

第十章 其他税种的税务筹划

 第一节 土地增值税的税务筹划

 第二节 房产税系的税务筹划

 第三节 资源占用税系的税务筹划

 第四节 行为税系的税务筹划

 关键概念

 复习思考题

第十一章 公司重组税务筹划

 第一节 产权重组与税务筹划的一般原理

 第二节 企业收缩型重组中的税务筹划

 第三节 企业扩张型重组中的税务筹划

 第四节 企业股权转让中的税务筹划

 第五节 企业清算的税务筹划

 关键概念

 复习思考题

第十二章 国际税务筹划

 第一节 国际税收与国际税务筹划概述

 第二节 国际避税地

 第三节 国际税务筹划的主要方法

 第四节 电子商务的税务筹划

 关键概念

 复习思考题

参考文献